一般納稅人增值稅發(fā)票操作流程

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納稅是我國公民的基本義務，在一些情況下，發(fā)票是納稅人納稅的憑借和證明，要想保持我國國民經(jīng)濟的健康發(fā)展與穩(wěn)定安全，必須嚴格規(guī)范納稅人增值稅發(fā)票的操作流程，為此，我們需要對這一流程加以了解。

1、防偽稅控開票系統(tǒng)→插入IC卡→錄入操作員密碼→進入系統(tǒng)→發(fā)票管理下發(fā)票讀入→提示是否讀入專用發(fā)票********號起共**張→確定；

2、系統(tǒng)設置下設置客戶資料（一定要是購買方傳給你的正確資料）錄入相應資料→保存；

3、系統(tǒng)設置下設置你們公司所銷售的貨物名稱等信息→錄入→保存；

4、發(fā)票管理下專用發(fā)票填開→提示你要開票的號碼核對→確認→顯示專用發(fā)票模塊→購貨單位名稱處點下拉鍵選定你要開具的單位雙擊→顯示你要開具發(fā)票單位的所有信息→貨物或勞務名稱處和購貨單位處的操作相同→錄入你所開發(fā)票貨物的數(shù)量→單價→金額自動計算→下拉鍵選擇收款人，復核人，開票人自動生成→再次核對整張發(fā)票無誤后→點擊左上角的打印保存并提示是否打?。@示打印邊距上下調整數(shù)）如不確認是否與發(fā)票對應就先放入A4紙打印一張對比一下，邊距不對再調整→此張發(fā)票打印后提示是否開下一張，還開就如上述接著開，不開就退出；

5、發(fā)票管理下發(fā)票查詢選擇本月所開這張發(fā)票點擊打印放入發(fā)票打印此發(fā)票（發(fā)票號碼一定不能放錯）。

6、這張發(fā)票開具完成，加蓋財務章或發(fā)票專用章后就可以寄出了。

一般納稅人報稅流程：

1.首先作帳，出報表，這個是必須的。

2.如果有增值稅，進項票認證好，然后到開票系統(tǒng)，先把增值稅開票的IC卡插到讀卡器，點發(fā)票管理,抄稅處理。填寫表格，5張表。寫卡，打印，增值稅明細表,正數(shù),負數(shù)表等.

3.準備中國稅務字樣的IC卡，插入讀卡器，和小規(guī)模的程序一樣的，先讀卡，填寫表格，應該是5張增值稅的，一張主表，4張附表。資產(chǎn)負債表，損益表。另外如果是機動車的還有3張表。填寫好，調整打印紙張，進行打印，一式兩份。寫卡。因為我單位是機動車銷售的,應該有一個步驟是從機動車開票系統(tǒng)導出一個報表,導入報稅系統(tǒng).直接生成機動車銷售清單.連續(xù)打印報

4.完畢后蓋公章，拿著報表到報稅大廳報稅。程序同上。完成。

編碼設置：1）功能：主要用來錄入與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務關系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對已錄入的客戶信息進行修改和刪除。填開發(fā)票時，"購方信息"可以從該客戶編碼庫中選取。為了提高開票員的工作效率，建議企業(yè)在開票前事先將客戶信息正確錄入到客戶編碼庫中。2）方法："系統(tǒng)設置"/"客戶編碼"常用工具欄："+"增加一行（在所選中行的上方增加一空行）"-"刪除一行（首先選中要刪除的客戶行）有下一級的編碼不能直接刪除"√"使數(shù)據(jù)生效。各項數(shù)據(jù)的輸入：a編碼：如不分組建議編為0001、0002。b名稱：c簡碼：可以不輸d稅號：企業(yè)的納稅登記號前四位為所對應的行政區(qū)編碼。（注：若其前四位編碼在行政區(qū)編碼表中不存在，則系統(tǒng)便給出增設行政區(qū)編碼的"對話框"，寫出行政區(qū)域名稱以記入行政區(qū)編碼）。

通過此文，大家可以初步了解這一過程的基本規(guī)范。對于個人而言，要按照規(guī)范辦事，不要怕麻煩；對于政府而言，要做好此工作的監(jiān)督作用，更要管理好此工作職能的人員在為公民辦理時一定要遵守規(guī)章制度。