呆滯物質(zhì)管理辦法

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一、目的
為規(guī)范公司庫存呆滯物資的管理及呆滯物資處理流程，減少公司
庫存物資積壓，減少資金的占壓、浪費，使呆滯物資管理工作有章可循，特制訂本呆滯物資管理辦法。

二、適用范圍
本辦法所指的呆滯物資包括外購的物資和半成品以及產(chǎn)成品。

三、呆滯物資的定義
經(jīng)檢驗合格入庫的物資自購入之日起，間隔時間超過180天，至盤查時仍存在于庫存的，稱為呆滯物資。

四、呆滯物資管理工作機構

（一）公司設立呆滯物資處理領導小組，職責：負責呆滯物資處理的目標及項目推進方案的設定，項目參與人員的選擇、進度的管控、最終處理方案是否可行的批準、項目實施優(yōu)劣的評判及獎懲方案的建立。

（二）公司設立呆滯物資處理小組（以下簡稱專項小組），職責：負責呆滯物資清單的梳理、呆滯物資處理方案的擬定、按呆滯物資領導小組批準的方案進行呆滯物資的處理。

（三）相關部門職責
1、物流科：負責呆滯物資的接收、儲存管理工作；負責提供呆滯物資清單；配合相關部門作好呆滯物資處置工作，包括呆滯物資的更換、退換等聯(lián)系工作。
2、生產(chǎn)部：負責生產(chǎn)經(jīng)營過程中呆滯物資產(chǎn)生的預防控制工作，分析呆滯物資產(chǎn)生的原因，負責定期對制造部門的物資進行盤點、清理、退庫工作，同時配合返工返修工作，下達返修工單指令。
3、財務部：負責對呆滯物資處置過程的監(jiān)控、核價、評估及賬務處理等工作。
4、質(zhì)檢部：負責呆滯物資質(zhì)量的判定工作，判定結果可分為：合格、不合格等。負責按照技術通知單或工藝通知單，對所有呆滯物資使用過程的監(jiān)控。
5、技術中心：負責呆滯物資處置的判定工作，判定的結果可分為：返工返修、回收利用等。對呆滯物資提出相應的處理意見。
6、銷售部門：接受呆滯物資處理小組的安排，參與評審，并提出相應的處理意見。
7、采購部門：負責呆滯物資退供應商部分的進度跟蹤以及變賣物資購買方聯(lián)絡、銷售、收款等工作。
8、企管部：負責報廢呆滯物資的變賣、遺棄等處理工作，接到通知起規(guī)定時間內(nèi)按環(huán)保體系的要求處理廢品實物。負責對呆滯物資推進工作的考核。

（四）呆滯物資處理工作小組工作流程
1、呆滯物資處置每月組織一次評審清理工作。
2、物流科、生產(chǎn)部負責每月清理在本部門的呆滯物資，編制《呆滯物資清單》并于每月1日前提交到專項小組確認發(fā)起后續(xù)處理方案及推動。
3、專項小組在收到《呆滯物資清單》后第一時間內(nèi)轉(zhuǎn)發(fā)相關部門，各部門在3個工作日之內(nèi)回復處理意見，專項小組2個工作日內(nèi)完成處理意見整理，并作出評審意見初稿。
處理意見包括：內(nèi)部消耗（替代品利用、設計開發(fā)利用、二次加工利用），外部消耗（客戶承擔變更損失、原料退回供應商、同行業(yè)消化、市場銷售、變成品銷售）
4、評審意見完成次日,專項小組將《呆滯物資處理報告》提交財務部，財務部在2個工作日內(nèi)完成核價工作，作出審核意見并報送公司領導審批。
未通過審批的，專項小組自收到審批意見次日組織相關部門對呆滯物資進行重新評審，或采用其他方法解決。
5、專項小組自收到審批通過的《呆滯物資處理報告》后，通知采購部門、企管部等相關部門在規(guī)定時間內(nèi)進行處理。
變賣呆滯物資的，收購單位辦理完財務手續(xù)后，憑收款憑證到生產(chǎn)部開具領料單。并由采購部門或者企管部帶領至倉庫辦理發(fā)貨手續(xù)。
呆滯物資處理完畢，由專項小組將處理結果通報相關部門。
rn本篇文章來源于PMC資源網(wǎng)公益網(wǎng)站能源管理系統(tǒng)