試述工程項目風(fēng)險管理的研究現(xiàn)狀與我國的對策

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       摘 要 本文從論述風(fēng)險管理與工程項目風(fēng)險管理之間的邏輯關(guān)系出發(fā)，對工程項目風(fēng)險管理研究國內(nèi)外現(xiàn)狀進行了綜 述，最后針對我國在這一領(lǐng)域的不完善之處提出了若干參考性政策建議。

       關(guān)鍵詞 風(fēng)險管理 工程項目風(fēng)險管理 企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理體系

　　一、風(fēng)險管理與工程項目風(fēng)險管理概述

　　風(fēng)險管理作為一門新興學(xué)科，在工程工程項目管理方面得到了廣泛的運用。雖然風(fēng)險管理思想的萌芽可以追溯到遠古時代原始人類的生存活動，但是作為系統(tǒng)的科學(xué)方法，則產(chǎn)生于本世紀初的德國。第一次世界大戰(zhàn)之后，德國發(fā)生了嚴重的通貨膨脹，造成經(jīng)濟衰竭，因此提出了包括風(fēng)險管理在內(nèi)的企業(yè)經(jīng)營管理問題。 1929-1933 年美國卷入最嚴重的世界性經(jīng)濟危機，使風(fēng)險管理問題成為許多經(jīng)濟學(xué)家研究的重點。1931 年，美國管理協(xié)會保險部首先提出風(fēng)險管理概念，1932 年成立紐約保險經(jīng)紀人協(xié)會，由紐約幾家大公司組織定期的討論風(fēng)險管理的理論與實踐問題，該協(xié)會的成立標志著風(fēng)險管理學(xué)科的興起。但是，風(fēng)險管理真正在美國工商企業(yè)中引起足夠重視而得到推廣則始于 20 世紀 50 年代。當(dāng)時，美國企業(yè)界發(fā)生了兩件大事，其一是美國通用汽車公司的自動變速器裝置引發(fā)火災(zāi)，造成巨額經(jīng)濟損失；其二是美國鋼鐵行業(yè)因團體人身保險福利問題及退休金問題誘發(fā)長達半年的工人罷工，給國民經(jīng)濟帶來難以估量的損失。這兩件大事促進了風(fēng)險管理在企業(yè)界的推廣，從此風(fēng)險管理得到了蓬勃發(fā)展。1963 年，美國出版的《保險手冊》刊載了《企業(yè)的風(fēng)險管理》一文，引起歐洲各國的普遍重視，以后對風(fēng)險管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化、專門化，風(fēng)險管理也成了企業(yè)管理科學(xué)中一門獨立的學(xué)科 。

　　工程項目風(fēng)險管理是風(fēng)險管理和工程項目管理相結(jié)合的一門學(xué)科。一方面，工程項目風(fēng)險是在工程項目管理中出現(xiàn)的風(fēng)險，工程項目中各種不同確定因素的變動對工程項目管理過程有重大影響，工程項目風(fēng)險管理要結(jié)合工程項目風(fēng)險的特點并與工程項目管理過程相適應(yīng)；另一方面，工程項目風(fēng)險是風(fēng)險在工程項目中的特殊表現(xiàn)形式，工程項目風(fēng)險管理是風(fēng)險管理在工程項目管理領(lǐng)域的延伸，它要按照風(fēng)險管理的一般原則進行管理。工程項目風(fēng)險管理研究是從分析工程項目風(fēng)險起源入手，探討降低工程項目風(fēng)險、為工程項目提供安全保障、促使工程項目順利進行的方法； 工程項目風(fēng)險管理的目的是尋找對工程項目風(fēng)險進行有效管理的途徑，以上這些都屬于工程項目風(fēng)險管理理論研究的范圍。工程項目風(fēng)險管理對策的制定和實施，以及根據(jù)實施效果的反饋信息對計劃調(diào)整和再實施等，都屬于工程項目風(fēng)險管理的實務(wù)研究。 因此，在工程項目風(fēng)險管理研究過程中，可以將理論研究與實務(wù)研究有機的結(jié)合在一起，通過工程項目風(fēng)險管理理論研究更好的指導(dǎo)工程項目風(fēng)險管理實務(wù)研究，從而實現(xiàn)工程項目風(fēng)險管理理論研究的根本目的；再通過工程項目風(fēng)險管理實務(wù)研究，進一步豐富和發(fā)展風(fēng)險管理理論。
　二、工程項目風(fēng)險管理研究現(xiàn)狀

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　　從出版的著作和發(fā)表的論文看，英國學(xué)者 J • R • Turner 所著《The Handbook of Project-based Management》有一章專門討論了工程項目風(fēng)險管理的問題, 最具有代表性的期刊是由英國 Butterworth-Heinemann Ltd 主辦的《International Journal of ProjectManagement》，其中經(jīng)常刊登有關(guān)工程項目風(fēng)險管理的文章。?？怯嘘P(guān)工程項目風(fēng)險方面文章的雜志還有:英國的《Project Ap-praisal》、美國的(Journal of Risk and Uncertainty), (Risk Analysis), (The Engineering Economist)等，與此有關(guān)的還有其他雜志( Insurance: Mathematics and Economics),(Decision Sciences), (Management Science),(Econometrics)等。論文的主要內(nèi)容集中在技術(shù)方法的開發(fā)和理論體系的完善上，也有一定數(shù)量的應(yīng)用報告和體會的文章。從開發(fā)的軟件和應(yīng)用方面來看，己經(jīng)開發(fā)的軟件如美國 的 Palisade Corporation的“Analytical Power Tools”系列軟件、英國的“RiskNet”軟件、挪威的“Dyn-Risk”軟件、芬蘭的“Riskman”軟件等。在西方工業(yè)發(fā)達國家，工程項目風(fēng)險管理的應(yīng)用范圍很廣，己經(jīng)從最初的國防、航天和建設(shè)部門廣泛應(yīng)用到醫(yī)藥、化工、礦山、石油等部門。值得注意的是，英美等國的許多部門在應(yīng)用工程項目風(fēng)險管理技術(shù)的同時，還編著并且不斷修訂針對本部門特點的工程項目風(fēng)險管理手冊，從而保證了采用工程項目風(fēng)險管理的科學(xué) 化、規(guī)范化和制度化，如美國防務(wù)系統(tǒng)管理學(xué)院編著的《RiskManagement: Concepts and Guidance》就是美國國防部關(guān)于在武器裝備研制中如何減少和控制風(fēng)險的規(guī)范化著作，此書 1989 年版本的中譯本已經(jīng)于 1992 年由我國國防科工委軍用標準化中心譯出版。

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　　我國對于風(fēng)險問題的研究是從風(fēng)險決策開始的，起步很晚?！帮L(fēng)險”一詞是在 1980 年首次由周士富提出的，這與我國改革開放前長期實行的高度集中統(tǒng)一的中央計劃經(jīng)濟體制是相適應(yīng)的。1991 年，顧昌耀和邱苑華在《航空學(xué)報》上首次將嫡擴展到復(fù)數(shù)并且用于風(fēng)險決策研究。十多年來，我國有關(guān)風(fēng)險分析、風(fēng)險決策的論著已經(jīng)有一些，但是討論工程項目風(fēng)險的著作并不多，討論工程項目風(fēng)險管理的則更少。從出版的著作和發(fā)表的論文方面看，我國的工程項目風(fēng)險管理著重于工程項目進度、費用的控制，這主要是從引進國外的網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)開始的。由著名的數(shù)學(xué)家華羅庚教授倡導(dǎo)，于 20 世紀 60 年代初我國開始對網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)方面進行研究，并在一些部門進行了試點應(yīng)用，華羅庚教授將網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)概括為統(tǒng)籌法，后來也有人稱之為統(tǒng)籌學(xué)。同時，我國杰出的科學(xué)家錢學(xué)森也從系統(tǒng)工程的角度積極倡導(dǎo)科學(xué)管理，并把計劃協(xié)調(diào)技術(shù)應(yīng)用于我國國防建設(shè)的重要工程項目中，取得了令人滿意的結(jié)果。從開發(fā)的軟件和應(yīng)用方面來看，各高校的管理學(xué)院、計算技術(shù)所、北京夢龍科技開發(fā)公司、大連同洲電腦有限公司(中日合資) 等單位都對工程項目管理的進度開發(fā)過一些軟件，但是主要是采用計劃協(xié)調(diào)技術(shù)而沒有針對工程項目風(fēng)險。工程項目風(fēng)險分析在我國也曾經(jīng)應(yīng)用于實踐，如三峽工程工程項目、上海地鐵建設(shè)工程項目、大亞灣核電站工程項目等。      從上述國內(nèi)外研究的綜述可以看出：在工程項目風(fēng)險管理方面，無論是理論研究還是實務(wù)應(yīng)用，與西方發(fā)達的國家相比，我國都有很大差距，我國的水平仍然處于引進、吸收和消化階段。為了盡快縮小國內(nèi)外差距并力爭有所突破和創(chuàng)新，不僅要求我國的工程項目經(jīng)理們提出一系列直接針對現(xiàn)實工程項目風(fēng)險問題的對策，也要求經(jīng)濟管理科學(xué)工作者們提出一整套有利于理解現(xiàn)實問題、能夠解決現(xiàn)實問題、適合中國國情的工程項目風(fēng)險管理理論，同時還要對各種歷史和現(xiàn)實問題進行細致的實證分析，用豐富詳實的經(jīng)驗材料對各種理論的科學(xué)性和各種方法的有效性做出檢驗，并不斷的拓寬應(yīng)用范圍，這些都是擺在我國工程項目風(fēng)險管理理論研究工作者和實際管理人員面前的一些艱巨的任務(wù)。

　　三、我國工程項目風(fēng)險管理存在的問題及政策建議

　　工程項目風(fēng)險管理是指工程項目管理人員對可能導(dǎo)致?lián)p失的工程項目不確定性進行預(yù)測、識別、分析、評估和有效的處置，以最低的成本完成最大安全保障的科學(xué)管理方法。工程項目風(fēng)險管理以觀察、實驗和分析損失資料為手段，以概率論和數(shù)理統(tǒng)計為數(shù)學(xué)工具，以系統(tǒng)論為科研方法去研究工程項目的部門、進度、成本、市場等各個方面可能存在的風(fēng)險，從而尋求控制風(fēng)險的規(guī)律。通常風(fēng)險管理過程可以分為四個階段:風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險量化處理和風(fēng)險監(jiān)督。

　　從上述概念可以看出：風(fēng)險管理強調(diào)對工程項目目標的主動控制，對工程進行過程中遭遇的風(fēng)險或干擾因素可以做到防患于未然，以避免和減少損失。目前，工程項目管理界已經(jīng)把風(fēng)險管理和目標管理列為工程項目管理的兩大基礎(chǔ)，認為只有把這兩者有機的結(jié)合起來，才能較好的實現(xiàn)建設(shè)工程項目管理的目標。然而，工程項目風(fēng)險管理在我國建設(shè)領(lǐng)域中仍然是薄弱環(huán)節(jié)，加強工程項目風(fēng)險管理，提高工程項目的抗風(fēng)險能力，仍是一個很重要的課題。

　　（一）工程項目風(fēng)險管理存在的問題

　　第一，由上所述，在工程項目風(fēng)險管理方面，無論是理論研究還是應(yīng)用，我國與西方發(fā)達的國家相比，仍有很大差距，我國的水平仍然處于引進、吸收和消化階段。在當(dāng)今全球化的時代特點下，競爭的需要和信息技術(shù)的支撐，促使了工程項目管理的全球化發(fā)展：國際間的工程項目合作日益增多以及國際化的專業(yè)活動日益頻繁。但是，我國工程項目管理的國際化水平還有待提高。

　　第二，法律法規(guī)不夠健全。我國雖己出臺了《擔(dān)保法》和《保險法》，但由于缺乏針對建設(shè)工程項目的具體規(guī)定，在實踐中難以操作。保證擔(dān)保和保險雖能有效幫助企業(yè)轉(zhuǎn)移風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險，但是保險業(yè)只承擔(dān)純粹的自然災(zāi)害和意外事故所導(dǎo)致的損失，轉(zhuǎn)移的是意外和自然災(zāi)害風(fēng)險?！督ㄖā返?48 條規(guī)定:“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險，支付保險費?！?根據(jù)此條規(guī)定，建筑職工意外傷害保險屬強制性保險，投保人是施工企業(yè)。該保險一般都是在合向簽證時辦理，真正出現(xiàn)工傷事故 時，企業(yè)考慮的是企業(yè)的形象，只要未產(chǎn)生嚴重的影響，基本上都是采用“大事化小，小事化了”的私了辦法。目前己開辦的建筑工程保險和安裝工程保險，由于保險的費用來源不明確，加之保險的條款中規(guī)定是“由業(yè)主或主承包商統(tǒng)一投保的方式”，所以，國內(nèi)工程保險的投保率都很低。
      第三，風(fēng)險識別和風(fēng)險處理手段落后。風(fēng)險管理技術(shù)是 20 世紀初 60 年代以來的現(xiàn)代工程項目管理中不可缺少的工具，我國在70 年代末、80 年代初引進工程項目管理理論與方法時，由于當(dāng)時管理水平較低和人們風(fēng)險意識較差，風(fēng)險管理理論與方法未能及時引進，直到 80 年代中期以來，風(fēng)險管理理論才逐漸被引入，在一些大型土木工程工程項目中運用。在發(fā)達國家均有專門的風(fēng)險研究報告或風(fēng)險一覽表，一些大型企業(yè)或?qū)I(yè)的保險經(jīng)紀人公司、工程項目咨詢公司還制定自己的風(fēng)險管理手冊。而我國很多企業(yè)決策者對工程項目的真風(fēng)險和假風(fēng)險缺少識別能力，對潛伏的風(fēng)險缺少前瞻性推測、判斷，工程項目風(fēng)險處理的手段單一、落后。由于風(fēng)險管理基礎(chǔ)弱，科學(xué)的定量分析難度大，大部分僅是通過定性的分析。

　?。ǘ┘訌娊ㄔO(shè)工程項目風(fēng)險管理的建議

　　第一，加強與國際接軌，完善工程項目風(fēng)險管理法律法規(guī)，健全風(fēng)險管理制度。在我國，許多制度還在探索階段，現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng) WTO 有關(guān)建設(shè)工程項目風(fēng)險管理。例如，自 1995 年10月開始實施的《擔(dān)保法》雖規(guī)定了留置、保證、抵押、質(zhì)押、定金等五種擔(dān)保方式，但缺乏針對工程擔(dān)保的特別法規(guī)，阻礙了擔(dān)保在工程建設(shè)中的實施，不利于建設(shè)工程項目風(fēng)險管理。從 1979 年中國人民保險公司開辦工程保險以來，我國的工程保險雖已發(fā)展成為財產(chǎn)保險領(lǐng)域中的一個主要的險種，發(fā)揮了一定的風(fēng)險保障作用，但在工程建設(shè)相關(guān)法律中，缺少工程保險的實施細則。所以，我們要針對建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在突出問題，盡快建立參照國際慣例并符合中國實際的工程保險和工程擔(dān)保制度。研究合理的工程擔(dān)保、保險的收費標準及費用收取辦法等。


　　第二，培育擔(dān)保市場，發(fā)展工程項目風(fēng)險管理中介機構(gòu)。建立風(fēng)險管理制度是順應(yīng)市場經(jīng)濟規(guī)范有序發(fā)展和規(guī)避風(fēng)險的現(xiàn)實需要，在推行管理制度的過程中也需要利用市場經(jīng)濟手段對市場建設(shè)加強培育和引導(dǎo)。工程擔(dān)保制度的建立，除繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外，還應(yīng)當(dāng)積極培育其他具備條件的機構(gòu)擔(dān)當(dāng)擔(dān)保人，以形成有一定競爭的擔(dān)保市場。

　　第三，建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理技術(shù)。提高企業(yè)抗風(fēng)險能力，首先必須建立企業(yè)風(fēng)險管理制度，明確職責(zé)，逐步形成企業(yè)風(fēng)險管理體系。由于風(fēng)險具有隱蔽性和不確定性，企業(yè)必須首先要提高對風(fēng)險的識別能力，加強風(fēng)險信息收集工作，掌握不同工程項目的風(fēng)險規(guī)律。目前，絕大多數(shù)承包商對房地產(chǎn)工程項目的風(fēng)險比較重視，但對政府投資工程項目的風(fēng)險重視不夠， 有些所謂的“形象工程”特事特辦，不按市場規(guī)則運行;有的根本不進行可行性研究或不可行的工程項目也開始運行，在這種情況下企業(yè)只要一介入就會遇到極大的風(fēng)險。所以，承包商要對參與的工程項目列出潛伏的風(fēng)險清單并且對其進行分類，衡量對比，從而確定風(fēng)險的相對重要性，以便應(yīng)用各種風(fēng)險分析技術(shù)。最后再用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式對風(fēng)險進行分析、預(yù)測和評估，并采取相應(yīng)的對策。